Сегодня многие компании на рынке предлагают услуги по оптимизации налогообложения. Однако зачастую под данными предложениями скрываются не предложения по комплексной оптимизации налогов, а предложения типа…»мы будем вам вести бухгалтерский учет и заодно что-нибудь подскажем по налогам»…., «мы оспорим вам кадастровую стоимость (о плюсах и минусах оспаривания кадастровой стоимости и как оценить рентабельность гонорара юриста при оспаривании данной стоимости вы можете прочитать в нашем Блоге)…, «мы поможем вам с обналичиванием»…., «мы вам посоветуем перейти в безендеэсное плавание»…., «мы регистрируем офшоры»… Что такое комплексная налоговая оптимизация?
Услуги по налоговой оптимизации можно разделить на два основных вида:
налоговое планирование крупной сделки (например, купли-продажи недвижимости) и построение холдинговой структуры. Каждый из данных видов налогового планирования имеет свои особенности.
Как правило, построение холдинговой структуры служит решению ряда задач.
И это не только минимизация налоговых платежей.
При построении холдинговой структуры важно минимизировать налоговые риски, повысить управляемость структуры, продумать, как решать проблему нехватки оборотных средств в одном из юридических лиц, если таковая возникает при ведении бизнеса и т.д., и т.п. Одной из первостепенных задач, решаемых в рамках холдинга, является контроль финансовых потоков реальным владельцем бизнеса. Минимум работ по построению холдинговой структуры включает в себя, как правило:
1. построение рациональной организационной структуры холдинга с оптимальной налоговой нагрузкой, схемы договорных отношений и финансовых потоков компании (реинвестирование без уплаты лишних налогов); описание статуса входящих в холдинг элементов и связей между ними;
2. налоговое планирование в части НДС, налога на прибыль и зарплатных налогов и сборов, налога на имущество;
3. описание и оценку налоговых рисков, минимизациюя налоговых рисков; В результате построения холдинговой структуры должна отпасть необходимость применять «серые» схемы минимизации налогов.
4. правовое обоснование, комментарии и рекомендации по применению отдельных методов налогового планирования и минимизации налоговых рисков
5. Аналитический расчет налоговой нагрузки.
6. Тезисное обоснование экономической (помимо налогового эффекта), управленческой или иной целесообразности проведения организационных изменений.
7. Характеристику возможных налоговых стратегий.
Если вы не готовы принять решение об обращении к нам за помощью сразу — вы можете вначале посетить наш Мастер-класс по налоговому планированию, а потом уже принять решение.
Краткое описание этапов работы над проектом по построению холдинговых структур
О нашем отношении к ИП на УСН как к средству налогового планирования НДС
